財(cái)政工作報(bào)告

--2024年3月19日伯黨回族鄉(xiāng)第十一屆人民代表大會(huì)第五次會(huì)議

朱紅巖

各位代表：

我受伯黨鄉(xiāng)人民政府的委托，向大會(huì)作2023年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2024年財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告，請(qǐng)各位代表予以審議。

一、2023年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況

2023年，伯黨鄉(xiāng)財(cái)政工作在鄉(xiāng)黨委、政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在鄉(xiāng)人大、政協(xié)的支持監(jiān)督和各部門的密切配合下，財(cái)政工作以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)，認(rèn)真貫徹落實(shí)中央財(cái)政工作政策，主動(dòng)適應(yīng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展新常態(tài)，堅(jiān)持培育財(cái)源與依法征收并舉，發(fā)展經(jīng)濟(jì)與改善民生并重，保障重點(diǎn)與統(tǒng)籌全局兼顧，規(guī)范管理與提高績(jī)效統(tǒng)一，扎實(shí)推進(jìn)各項(xiàng)工作，通過(guò)全鄉(xiāng)上下的共同努力，超額完成了全鄉(xiāng)財(cái)政工作任務(wù)，促進(jìn)了鄉(xiāng)域經(jīng)濟(jì)和各項(xiàng)社會(huì)事業(yè)的良性發(fā)展。

（一）收入情況

2023年全鄉(xiāng)財(cái)政總收入2005.9萬(wàn)元，2023年收入分類明細(xì)按分類科目具體劃分為：

1、稅收收入1179.1萬(wàn)元。

2、非稅收入完成111.8萬(wàn)元。

3、財(cái)政撥款收入510萬(wàn)元。

4、上級(jí)補(bǔ)助收入205萬(wàn)元。

（二）支出預(yù)算執(zhí)行情況

2023年全鄉(xiāng)完成財(cái)政總支出1704.9萬(wàn)元， 2023年財(cái)政支出按政府收支分類科目劃分具體為：

1、一般公共服務(wù)支出1177.9萬(wàn)元。

2、社會(huì)保障和就業(yè)支出73萬(wàn)元。

3、衛(wèi)生健康支出44萬(wàn)元。

4、城鄉(xiāng)社區(qū)支出49萬(wàn)元。

5、農(nóng)林水支出323萬(wàn)元。

6、住房保障支出38萬(wàn)元。

7、結(jié)余資金301萬(wàn)元。

二、2023年財(cái)政主要工作情況

1、加大財(cái)稅征管力度，高質(zhì)量的完成收入任務(wù)。一年來(lái)，認(rèn)真分析形勢(shì)，研究政策，突出了財(cái)稅促收主旋律。積極開展稅源調(diào)查，摸清底子，建立臺(tái)賬，加強(qiáng)征管，全年共完成一般公共預(yù)算收入1290.9萬(wàn)元，為年初預(yù)算874萬(wàn)元的147.7%。

2、強(qiáng)化預(yù)算約束，確保政府各部門正常運(yùn)轉(zhuǎn)。2023年，各種政策性增支、重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)支出增加，為確保我鄉(xiāng)各項(xiàng)事業(yè)發(fā)展的需要，我們制定了相應(yīng)的財(cái)政、財(cái)務(wù)管理辦法，加強(qiáng)財(cái)政收支管理。一是細(xì)化部門預(yù)算，按照“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保重點(diǎn)”的原則，逐級(jí)安排預(yù)算，優(yōu)先保障工資發(fā)放，嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算。二是加強(qiáng)支出預(yù)算的過(guò)程控制，嚴(yán)格新增支出項(xiàng)目的審批管理，切實(shí)增強(qiáng)預(yù)算的約束力。三是加強(qiáng)支出管理，嚴(yán)格執(zhí)行中央八項(xiàng)規(guī)定，控制三公經(jīng)費(fèi)支出，牢固樹立艱苦奮斗，勤儉辦事的觀念，有效地減少了損失浪費(fèi)，確保了全年財(cái)政實(shí)現(xiàn)收支平衡。

3、優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，確保各項(xiàng)社會(huì)事業(yè)的協(xié)調(diào)發(fā)展。圍繞公共財(cái)政建設(shè)目標(biāo)，不斷調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，努力實(shí)現(xiàn)社會(huì)事業(yè)的全面協(xié)調(diào)發(fā)展。本著“一要吃飯，二要建設(shè)”的原則，區(qū)分輕重緩急，統(tǒng)籌安排資金，重點(diǎn)確保機(jī)關(guān)職工工資發(fā)放；優(yōu)先扶貧資金安排，確保打贏脫貧攻堅(jiān)戰(zhàn)，維護(hù)了政府正常運(yùn)轉(zhuǎn)。

4、落實(shí)惠農(nóng)政策，強(qiáng)化資金管理。2023年，進(jìn)一步規(guī)范惠農(nóng)政策補(bǔ)貼發(fā)放信息化工作，認(rèn)真貫徹落實(shí)中央惠農(nóng)政策，切實(shí)保障農(nóng)民權(quán)益，讓廣大農(nóng)民享受改革成果，按照對(duì)農(nóng)戶的補(bǔ)貼項(xiàng)目全部納入統(tǒng)一發(fā)放的范圍，全鄉(xiāng)通過(guò)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)稅網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)的“一卡通”惠農(nóng)政策補(bǔ)貼平臺(tái)發(fā)放15項(xiàng)財(cái)政惠民惠農(nóng)補(bǔ)貼資金共計(jì)3899萬(wàn)余元。各項(xiàng)補(bǔ)貼資金的發(fā)放，工作人員熱情地為廣大群眾服務(wù)，把黨的好政策惠及千家萬(wàn)戶。

5、加強(qiáng)制度建設(shè)，提高服務(wù)質(zhì)量。一是完善管理制度。嚴(yán)格執(zhí)行“國(guó)庫(kù)集中收付制度”和“村賬鄉(xiāng)管”管理制度，不斷提高會(huì)計(jì)核算中心的核算、管理和服務(wù)水平，進(jìn)一步完善了鄉(xiāng)村兩級(jí)財(cái)務(wù)管理制度；二是加強(qiáng)監(jiān)督檢查,有計(jì)劃地開展財(cái)務(wù)收支和部門預(yù)算執(zhí)行情況檢查 ,注重把監(jiān)督管理貫穿于財(cái)政運(yùn)行的各個(gè)環(huán)節(jié)，進(jìn)一步完善了事前預(yù)警、事中監(jiān)督和事后評(píng)價(jià)相協(xié)調(diào)的監(jiān)督機(jī)制；三是加強(qiáng)財(cái)政干部隊(duì)伍建設(shè)，優(yōu)化服務(wù)質(zhì)量，著力加強(qiáng)財(cái)政干部的業(yè)務(wù)素質(zhì)和業(yè)務(wù)技能培訓(xùn)，強(qiáng)化內(nèi)控管理，嚴(yán)格要求、嚴(yán)格監(jiān)督，不斷提高了依法理財(cái)、便民服務(wù)的水平。

2023年雖然取得了一些成績(jī)，但同時(shí)我們的財(cái)政工作還存在一些深層次的矛盾和問(wèn)題：一是財(cái)源結(jié)構(gòu)單一，財(cái)政增長(zhǎng)的基礎(chǔ)不穩(wěn)，后勁不足；二是減收增支矛盾依然突出，平衡財(cái)力缺口迫在眉睫；三是村級(jí)財(cái)務(wù)有待進(jìn)一步規(guī)范；四是財(cái)政預(yù)算執(zhí)行難，縣財(cái)政越來(lái)越困難，資金有指標(biāo)無(wú)額度，資金撥付難以到位。這些問(wèn)題我們必須高度重視，積極采取措施逐步加以解決。

三、2024年財(cái)政預(yù)算

2024年財(cái)政預(yù)算安排的指導(dǎo)思想是：完善稅費(fèi)優(yōu)惠政策，加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌，提高財(cái)政資源配置效率；優(yōu)化稅制結(jié)構(gòu)，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行整體好轉(zhuǎn)，實(shí)現(xiàn)質(zhì)的有效提升和量的合理增長(zhǎng)，持續(xù)改善民生，保持社會(huì)大局穩(wěn)定，促進(jìn)鄉(xiāng)域經(jīng)濟(jì)社會(huì)和諧發(fā)展。

2024年，財(cái)政預(yù)算安排的原則：厲行節(jié)約、確保重點(diǎn)；科學(xué)理財(cái)、量入為出。

（一）財(cái)政收入預(yù)算

財(cái)政預(yù)算總收入1781萬(wàn)元，分項(xiàng)如下：

1、2024年稅收任務(wù)1001萬(wàn)元。

2、非稅收入55萬(wàn)元。

3、財(cái)政撥款（補(bǔ)助）收入為520萬(wàn)元。

4、上級(jí)補(bǔ)助收入205萬(wàn)元。

（二）財(cái)政支出預(yù)算

2024年財(cái)政預(yù)算支出數(shù)為1700萬(wàn)元，分項(xiàng)如下：

1、一般公共服務(wù)支出1105萬(wàn)元。

2、社會(huì)保障和就業(yè)支出90萬(wàn)元。

3、衛(wèi)生健康支出50萬(wàn)元。

4、城鄉(xiāng)社區(qū)支出66萬(wàn)元。

5、農(nóng)林水支出344萬(wàn)元。

6、住房保障支出45萬(wàn)元。

四、2024年工作措施

（一）千方百計(jì)，擴(kuò)大財(cái)政收入規(guī)模。一是狠抓財(cái)政收入。采取有效措施夯實(shí)收入增長(zhǎng)基礎(chǔ)，在確保組合式稅費(fèi)政策落細(xì)落實(shí)的同時(shí)，科學(xué)組織，因地制宜培植稅源，大力支持招商引資和項(xiàng)目建設(shè)，促進(jìn)實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展，擴(kuò)大財(cái)源規(guī)模，增強(qiáng)收入后勁。協(xié)同加強(qiáng)對(duì)重點(diǎn)行業(yè)、重點(diǎn)企業(yè)、重點(diǎn)項(xiàng)目收入分析監(jiān)控，持續(xù)挖掘稅費(fèi)增長(zhǎng)潛力，堵塞收入漏洞，做到應(yīng)收盡收、應(yīng)收足收。二是積極爭(zhēng)取政策性資金。精準(zhǔn)研究國(guó)家、省、市、縣政策導(dǎo)向，加強(qiáng)溝通對(duì)接，最大限度爭(zhēng)取轉(zhuǎn)移支付、政府專項(xiàng)債券、中央預(yù)算內(nèi)投資等政策性資金。三是推進(jìn)科學(xué)指導(dǎo)。加強(qiáng)調(diào)研，定期走訪，充分調(diào)動(dòng)組織收入的積極性，確保收入進(jìn)度和質(zhì)量。

(二)加強(qiáng)財(cái)政資金監(jiān)管。一是積極應(yīng)對(duì)經(jīng)濟(jì)下行壓力對(duì)財(cái)政運(yùn)行的影響,牢固樹立底線思維,將兜牢“三保”底線作為一項(xiàng)重要政治任務(wù)來(lái)抓，堅(jiān)持“三?！敝С鲈谪?cái)政支出中的優(yōu)先地位,積極籌措資金扎實(shí)推進(jìn)保障基本民生工作，進(jìn)一步強(qiáng)化資金統(tǒng)籌安排，集中財(cái)力保障民生支出、工資支出和運(yùn)轉(zhuǎn)需求，切實(shí)加強(qiáng)兜底保障;二是嚴(yán)控預(yù)算審核安排，繼續(xù)堅(jiān)持“先有預(yù)算后有支出”，無(wú)預(yù)算、超預(yù)算原則上不得安排支出，督促整改預(yù)算執(zhí)行中的績(jī)效低下的項(xiàng)目，一律削減或取消低效無(wú)效項(xiàng)目資金，用于調(diào)劑高效預(yù)算項(xiàng)目支出。三是全面推進(jìn)財(cái)政補(bǔ)貼“一卡通”管理，逐步實(shí)現(xiàn)財(cái)政個(gè)人補(bǔ)貼資金“一卡通”發(fā)放全覆蓋。

（三）加強(qiáng)對(duì)外溝通，既走出去、又引進(jìn)來(lái)。一是利用政策引導(dǎo)有能力的企業(yè)走出去，承接業(yè)務(wù)、銷售產(chǎn)品，把稅收引進(jìn)來(lái);二是積極開展招商引資，把納稅前景好的企業(yè)吸引到伯黨，把稅收留下來(lái)。

(四)加強(qiáng)財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)防控。一是堅(jiān)持落實(shí)過(guò)緊日子要求，要把嚴(yán)把緊預(yù)算支出關(guān)口，深挖節(jié)支潛力，堅(jiān)決把一般性支出壓下來(lái),把更多寶貴的財(cái)政資源用在刀刃上，改善基本民生，支持市場(chǎng)主體發(fā)展。二是健全完善風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，加大管控力度，嚴(yán)密動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)，確保政府性債務(wù)控制在合理區(qū)間。三是加強(qiáng)政府債券使用管理優(yōu)先保障在建工程項(xiàng)目建設(shè)和補(bǔ)短板,提高債券資金使用績(jī)效。四是積極穩(wěn)妥化解隱性債務(wù)存量，堅(jiān)決遏制隱性債務(wù)增量，杜絕風(fēng)險(xiǎn)隱患。五是嚴(yán)格實(shí)行問(wèn)責(zé)追責(zé)，堅(jiān)決遏制違法違規(guī)舉債行為。

(五)深化改革，提升財(cái)政治理效能。一是深化預(yù)算管理制度改革。持續(xù)深入推進(jìn)零基預(yù)算改革，打破基數(shù)概念和支出固化格局，加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌，調(diào)整優(yōu)化部門支出結(jié)構(gòu)，持續(xù)壓減非急需非剛性支出，切實(shí)提高財(cái)政資源配置效率，增強(qiáng)財(cái)政統(tǒng)籌保障能力。加強(qiáng)中期財(cái)政規(guī)劃管理，進(jìn)一步增強(qiáng)與發(fā)展規(guī)劃的銜接，強(qiáng)化中期財(cái)政規(guī)劃對(duì)年度預(yù)算的約束。二是加強(qiáng)預(yù)算績(jī)效管理壓實(shí)部門和單位預(yù)算績(jī)效管理主體責(zé)任，加強(qiáng)績(jī)效運(yùn)行監(jiān)控，強(qiáng)化評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用，推進(jìn)預(yù)算和績(jī)效管理深度融合，推動(dòng)績(jī)效管理常態(tài)化、規(guī)范化，切實(shí)做到“花錢必問(wèn)效、無(wú)效必問(wèn)責(zé)”。加大績(jī)效管理信息公開力度，推動(dòng)績(jī)效目標(biāo)、績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果向社會(huì)公開.

各位代表：做好財(cái)政工作，對(duì)于保持我鄉(xiāng)改革、發(fā)展、穩(wěn)定的大局具有十分重要的意義。讓我們?cè)卩l(xiāng)黨委政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，努力貫徹黨的二十大會(huì)議精神，不忘初心，牢記使命，劈波斬浪，砥礪奮進(jìn)，為全面完成伯黨鄉(xiāng)財(cái)政工作任務(wù)而努力。

謝謝各位代表!